Boîte à outils de ressources de développement des avantages : Gestion des ressources

Vue d'ensemble

Si une personne a plus d’actifs que Medicaid ne le permet, il existe plusieurs façons de protéger correctement ses actifs à des fins Medicaid.

La gestion des ressources doit garantir que les fonds sont utilisés dans l'intérêt et le bien-être de la personne, qu'ils reflètent ses désirs et ses préférences et qu'ils lui permettent de continuer à bénéficier de ses droits et prestations. Des mesures appropriées doivent être prises pour protéger et préserver les ressources afin de répondre aux souhaits et aux besoins futurs de l'individu. Le manuel des allocations personnelles contient des informations sur les prestations forfaitaires courantes à l'adresse suivante https://opwdd.ny.gov/providers/personal-allowance/other-influences-personal-allowance.

Quatre mécanismes pouvant être utilisés pour gérer les ressources (fiducies, comptes NY ABLE, fonds d’inhumation, accords d’inhumation avant le besoin) sont discutés ci-dessous.

Fiducies

En général, une fiducie est un instrument juridique où le contrôle des ressources d’un particulier (le bénéficiaire) est donné à un autre (le fiduciaire). Le fiduciaire dépense les ressources selon les instructions de la personne ou de l’entité qui a créé la fiducie (le constituant). Afin de prendre une décision quant au type de fiducie qui convient le mieux à une personne, évaluez l’âge de la personne au moment de la création de la fiducie, la source des fonds en fiducie, la relation entre le constituant et la personne, la distribution des fonds en fiducie restants (restants) au décès du bénéficiaire et la langue précise de la fiducie. De nombreuses fiducies nomment d’autres fiduciaires (« successeurs ») qui seront responsables lorsque le fiduciaire initial est incapable de s’acquitter de ses fonctions. Pour protéger les fonds de la fiducie, le fiduciaire peut être tenu de déposer un cautionnement.

Lorsqu’une fiducie est nécessaire pour contrôler les fonds d’une personne handicapée, il est essentiel que la personne, un membre de la famille, un avocat ou l’organisme qui sert la personne trouve un avocat qualifié pour l’aider dans le processus. L’assistance d’un avocat spécialisé dans le droit des aînés ou les règlements Medicaid est recommandée. L’OPWDD ne fournit pas de références.  Une liste des avocats en exercice peut être obtenue auprès de l’association locale du barreau du comté.

Approbations d’exception

Les fiducies d’exception sont des fiducies qui doivent être ignorées en tant que revenus et ressources disponibles pour déterminer l’admissibilité à Medicaid conformément aux dispositions de l’article 366 (2) (b) (2)

de la loi sur les services sociaux et 18 NYCRR 360-4.5(b)(5). En règle générale, une fiducie d’exception établie le 11 août 1993 ou après cette date est une ressource exemptée pour Medicaid, SSI et SNAP tant que la fiducie est strictement conforme aux règles de fiducie d’exception. Le district local de Medicaid et / ou le bureau de la sécurité sociale devront examiner la fiducie et indiquer si elle est acceptable.  Ne déposez pas d’argent dans une fiducie tant que cet examen n’est pas terminé.

Les revenus placés directement dans un trust d'exception ne seront pas pris en compte par Medicaid si la personne bénéficie de Medicaid communautaire. Pour plus d'informations sur la protection des revenus mensuels dans le cadre d'un trust, consultez un avocat ou visitez le site : www.health.ny.gov/health_care/medicaid/publications/docs/gis/19ma04.pdf.

Les deux types de fiducies d’exception qui peuvent être utilisées au profit des personnes desservies par l’OPWDD sont les fiducies pour besoins supplémentaires et les fiducies mises en commun. Ils sont décrits ci-dessous.

Fiducies de besoins supplémentaires (fiducies de remboursement de première partie)

Une fiducie supplémentaire est un type de fiducie d’exception créée au profit d’une personne handicapée de moins de 65 ans. Il est utilisé pour les dépenses que Medicaid ou Medicare ne couvriront pas. Pour que Medicaid considère une fiducie supplémentaire comme un type valide de fiducie d’exception, la fiducie doit:

  • Être créé avec les propres actifs de la personne (c.-à-d. le revenu et/ou les ressources)
  • Être créé par la personne handicapée, le parent ou le grand-parent, le tuteur légal de la personne ou par un tribunal compétent
  • Être créé avant le 65e anniversaire de la personne. Une fois établie, des fonds supplémentaires peuvent être ajoutés à la fiducie jusqu’à ce que la personne atteigne l’âge de 65 ans. Cependant, tout ajout à la fiducie effectué après que la personne ait atteint l’âge de 65 ans est traité comme un transfert d’actifs par Medicaid et peut invoquer l’imposition d’une période de pénalité (voir ci-dessous)
  • Include language specifying that upon the death of the disabled individual, Medicaid will receive all the money remaining in the trust, up to the amount of Medicaid spent on behalf of the individual

Fiducies mises en commun

Une fiducie commune est un autre type de fiducie d’exception qui peut être utilisée pour des choses que Medicaid et Medicare ne paieront pas. Contrairement à une fiducie supplémentaire pour les besoins, une fiducie commune peut être créée pour une personne handicapée de tout âge. Les principales caractéristiques d’une fiducie mise en commun sont décrites ci-dessous :

  • La fiducie est établie et gérée par un organisme sans but lucratif
  • Bien que les fonds du particulier soient mis en commun à des fins de placement, l’organisation tient des sous-comptes distincts pour chaque particulier dont les actifs sont inclus dans la fiducie mise en commun.
  • Le compte de la personne handicapée au sein d’une fiducie commune peut être établi par la personne handicapée, par le parent, le grand-parent ou le tuteur légal de la personne handicapée, ou par un tribunal compétent.
  • La fiducie ne sera pas prise en compte aux fins de Medicaid, quel que soit l’âge de la personne au moment où le compte en fiducie mis en commun est établi ou lorsque des actifs sont ajoutés au compte en fiducie mis en commun.
  • Au décès de la personne, les fonds conservés par l’association sans but lucratif peuvent être partagés avec les autres personnes qui ont des comptes auprès de la fiducie.

Bien qu'une personne handicapée âgée de 65 ans ou plus puisse transférer des fonds à un fonds commun, si elle a besoin de services en institution (par exemple, maison de retraite, ICF/IDD) dans un délai de 5 ans, il n'y a pas d'exception aux règles de transfert des actifs de Medicaid. Cela peut compromettre l'éligibilité à Medicaid si une personne doit entrer dans une maison de retraite, un ICF/IDD ou une autre institution médicale dans les 5 ans suivant le transfert des fonds dans le fonds commun.

La personne handicapée devra prouver qu’elle a utilisé les fonds de la fiducie pour payer ses besoins pendant les 5 années précédant l’admission à la maison de soins infirmiers ou à l’ICF / IDD.

Une liste non officielle des "pooled trusts" à New York est disponible à l'adresse suivante : http://health.wnylc.com/health/entry/4/.

Third Party Trusts

Une fiducie de tiers est établie avec des ressources appartenant à une personne autre que la personne. Une personne peut être désignée comme bénéficiaire d’une fiducie créée par un parent ou une autre partie. La fiducie la plus courante de ce type est lorsqu’un parent crée une fiducie au profit de son enfant au cours de sa vie. La fiducie peut ou non être considérée comme un actif disponible selon la langue du document de fiducie, qui est habituellement le dernier testament du parent. L’intérêt restant dans ce type de fiducie est spécifié dans la fiducie et peut être toute personne (ou institution comme un organisme de bienfaisance) choisie par la personne dont l’argent a été versé dans la fiducie.

Approbations sans exception

Ce type de fiducie est créé en utilisant les propres ressources d’un individu, mais n’exempte pas ces ressources pour déterminer l’éligibilité à Medicaid ou SSI. Ce type de confiance peut empêcher l’individu de se qualifier pour Medicaid. Un exemple de fiducie sans exception est une fiducie de première partie qui ne dit PAS que Medicaid recevra tous les montants restants dans la fiducie au décès de la personne handicapée.

Ces fiducies peuvent être soit révocables, ce qui signifie que la personne a le droit de mettre fin à la fiducie, soit irrévocables, ce qui signifie que la personne ne peut pas mettre fin à la fiducie. Il n’y a aucune restriction quant à savoir qui peut créer une fiducie sans exception.

Si une fiducie est constituée de manière à avoir une incidence négative sur les avantages de la personne, le fiduciaire devrait convertir légalement la fiducie en un type qui n’a pas d’incidence négative sur les prestations.

Comptes NY ABLE

Le programme ABLE est semblable au programme d’épargne collégiale 529, mais s’adresse aux personnes handicapées. Les comptes ABLE peuvent avoir jusqu’à 100 000 $ sans affecter SSI et d’autres avantages gouvernementaux. L’éligibilité à Medicaid n’est affectée par aucun niveau de fonds économisés dans les comptes. Pour utiliser un Compte ABLE, le début de l’invalidité doit avoir lieu avant l’âge de 26 ans. Les cotisations annuelles ne peuvent excéder 15 000 $. Si la personne handicapée travaille, elle peut également placer ses gains (jusqu’à un certain montant) dans le compte ABLE. Un compte du Programme d’épargne collégiale 529 peut être transféré dans un compte ABLE.

Contrairement aux trusts, un compte NY ABLE n'a pas besoin d'être établi par les tribunaux. De plus, contrairement aux trusts, qui sont utilisés pour des besoins supplémentaires, les fonds déposés sur un compte NY ABLE ne peuvent être utilisés que pour des dépenses liées au handicap. Les comptes ABLE ne peuvent pas être utilisés pour mettre à l'abri les revenus provenant d'une réduction des dépenses.  De plus amples informations sont disponibles à l'adresse suivante www.mynyable.org.

Fonds d’inhumation

Lors de la planification de l’avenir, il est important de reconnaître les désirs, les besoins et les préférences de la personne et de sa famille lorsqu’il s’agit de prendre des dispositions pour l’inhumation. Selon les règles des programmes SSI et Medicaid, les individus peuvent acheter des articles d’espace funéraire. Les particuliers peuvent également mettre de l’argent de côté pour les frais d’enterrement – c’est ce qu’on appelle un fonds d’enterrement. L’argent d’un fonds d’inhumation peut être utilisé pour acheter des objets d’espace funéraire. Les objets de l’espace funéraire, comme les tombes ou les pierres tombales, n’ont pas besoin d’être associés à un salon funéraire.  

Une personne bénéficiant de Medicaid peut avoir jusqu'à1,500 (ou3,000 pour un couple) d'actifs à utiliser pour les frais d'enterrement, à moins qu'un montant plus élevé ne soit autorisé par une décision de justice. Le plafond de1,500 s'applique à la valeur combinée des fonds funéraires, de l'assurance-vie (dont la valeur nominale combinée est supérieure à1,500) et des articles non funéraires inclus dans un contrat irrévocable de préarrangement funéraire.

Les fonds d’inhumation peuvent prendre la forme de contrats d’inhumation et d’accords révocables, d’espèces identifiées dans un compte spécifique comme étant détenues comme fonds d’inhumation, d’obligations d’épargne et de tout compte identifiable séparément qui est clairement désigné comme mis de côté pour les dépenses liées à la disposition des restes de la personne après son décès. Il est important que les fonds d’inhumation soient séparés des autres ressources de la personne. Si un fonds d’inhumation est combiné avec des fonds qui ne sont pas liés aux frais d’enterrement, Medicaid et SSI le considéreront comme une ressource dénombrable.

Les intérêts accumulés sur un fonds d’inhumation exonérée constituent également une ressource exonérée.

Une personne disposant d’un fonds d’inhumation peut utiliser l’argent du fonds d’inhumation pour acheter des objets d’espace funéraire. Après l’achat, il ou elle peut alors commencer à ajouter de l’argent au fonds d’inhumation ou en créer un nouveau pour économiser pour un autre achat d’espace funéraire. C’est une façon d’utiliser un revenu supplémentaire et de planifier l’avenir.

Les polices d'assurance-vie sont un autre moyen de planifier les dépenses finales. Une personne handicapée bénéficiant du SSI ou de Medicaid doit tenir compte de la valeur des polices d'assurance-vie pour déterminer si un fonds funéraire sera exonéré. Si une personne possède une ou plusieurs polices d'assurance vie et que la valeur nominale de ces polices est inférieure ou égale à1,500, elle peut ajouter un fonds d'inhumation exonéré. Le montant du fonds d'inhumation exonéré est limité à un montant qui, ajouté aux valeurs nominales combinées des polices d'assurance-vie, ne dépasse pas1,500.

Lorsque la valeur nominale combinée des polices d’assurance-vie dépasse 1 500 $, les valeurs de rachat sont considérées comme des ressources dénombrables pour déterminer l’admissibilité aux prestations. Si la valeur nominale et la valeur de rachat d’une police d’assurance-vie dépassent 1 500 $, seulement 1 500 $ de la valeur de rachat totale sont considérés comme exemptés à titre de fonds d’inhumation. Pour que la valeur de rachat de 1 500 $ soit exonérée, la personne doit désigner par écrit la totalité de la valeur de rachat comme fonds d’inhumation. Si la personne ne fournit pas de déclaration écrite au district local de Medicaid, les 1 500 $ ne sont pas considérés comme une ressource exemptée.

Si une personne décède sans fonds ni objets d’espace funéraire, elle recevra une simple inhumation. Pour une personne inscrite à un programme résidentiel géré par l’OPWDD, l’OPWDD fournira un enterrement simple. Pour les personnes dans d’autres situations, le comté fournit l’enterrement d’un indigent, qui couvre la disposition de base du corps. L’enterrement indigent typique peut fournir de brèves heures d’appel dans un salon funéraire, un cercueil de base en panneaux de particules recouvert de tissu et un service religieux si vous le souhaitez. L’inhumation n’inclurait pas de marqueur

Accord irrévocable d’inhumation préalable au besoin

Un contrat d’inhumation préalable au besoin est un contrat dans lequel une personne paie une entreprise funéraire, un entrepreneur de pompes funèbres, un cimetière ou une autre entité pour fournir certains services ou marchandises lorsqu’elle décède. Ce type de contrat est un excellent moyen de documenter les souhaits d’enterrement de la personne.

Les accords d’inhumation peuvent être utilisés pour empêcher que des ressources ne soient prises en compte pour l’éligibilité à Medicaid et SSI. Pour être considérés comme exemptés, les accords d’inhumation doivent être des accords d’inhumation irrévocables avant le besoin. Un contrat d’inhumation irrévocable est un paiement anticipé pour les services / marchandises. Il n’y a pas de limite au montant en dollars d’un accord d’inhumation irrévocable, et il peut inclure à la fois des objets d’espace funéraire et / ou des éléments d’espace non funéraire.

NYS Le ministère de la santé définit les éléments de l'espace funéraire dans son guide de ressources Medicaid à l'adresse suivante https://www.health.ny.gov/health_care/medicaid/reference/mrg/june2010/page303-3.pdf

Tous les articles qui n’ont pas été déterminés comme des éléments d’espace funéraire selon la définition ci-dessus sont considérés comme des éléments d’espace non funéraire, y compris les fonds indiqués pour les dépenses diverses.

Il n'y a pas de formulaire prescrit pour l'établissement d'une convention d'inhumation irrévocable, mais le document doit contenir un libellé spécifique faisant référence à la loi et précisant que les fonds ne seront utilisés que pour les frais funéraires. Le document doit également contenir d'autres mentions obligatoires qui figurent dans le guide de référence Medicaid, https://www.health.ny.gov/health_care/medicaid/reference/mrg/mrg.pdfsous la rubrique "CONTRATS FUNÉRAIRES PRÉALABLES".

Une personne bénéficiant de Medicaid avant le mois de janvier 1, 1997 et qui disposait d'un contrat d'obsèques révocable à l'avance considéré comme exempté, peut soit conserver le contrat révocable, soit le transférer à un contrat irrévocable.

Une personne qui n'a pas bénéficié de Medicaid avant le 1, 1997 janvier et qui a un contrat d'obsèques révocable d'un montant supérieur à 1,500$, doit convertir le contrat en un contrat d'obsèques irrévocable à fonds perdus pour que le contrat entier ne soit pas considéré comme une ressource pour Medicaid.